法國國王路易十四只有一個低能兒的王子繼承他的王位。對此憂心忡忡的他，意外得知美人魚的力量可以獲得永生，故派出海軍抓得一隻美人魚帶回凡爾賽宮軟禁。另方面，路易十四與心愛情婦的私生女瑪麗被送入了皇宮，為了解決一筆戰爭欠款，他為她安排一場聯姻。瑪麗意外和美人魚成為好友，更愛上看守美人魚的軍官伊夫斯，之後她更決定冒著生命危險打算解救美人魚，導致連串一發不可收拾的事態…。